デリカフHD Research Memo(4):自己資本比率は底打ち、フリーキャッシュ・フローも8期ぶりにプラスに転換
2. 財務状況と経営指標
2023年3月期末の財務状況は次のとおり。資産合計は前期末比1,921百万円増加の24,866百万円となった。主な変動要因を見ると、流動資産では現金及び預金が964百万円、売掛金が832百万円増加し、固定資産では有形固定資産が107百万円減少した一方で、投資その他の資産が135百万円増加した。
負債合計は前期末比442百万円増加の17,151百万円となった。有利子負債が258百万円減少し、買掛金が332百万円、未払法人税等が180百万円、未払金が327百万円それぞれ増加した。純資産合計は同1,478百万円増加の7,715百万円となった。利益剰余金が628百万円増加したほか、2023年3月に実施した第三者割当増資により資本金が395百万円、資本剰余金が398百万円増加した。
経営指標では、自己資本比率が純資産の増加により前期末比3.8ポイント上昇の31.0%となり、有利子負債比率は同38.6ポイント低下の145.2%となるなど、2020年3月期以降続いた財務体質の悪化に歯止めが掛かった。キャッシュ・フローの状況について見ると、営業活動によるキャッシュ・フローは前期の857百万円から1,695百万円に増加し、投資活動によるキャッシュ・フローを差し引いたフリーキャッシュ・フローで719百万円となり、8期ぶりにプラスに転じた。2024年3月期は大阪FSセンターの開設(総工費41億円)を計画している。資金は、補助金(約13億円)のほか手元キャッシュや金融機関からの借入れで設備投資資金を充当する予定のため、有利子負債は再度拡大する可能性があるものの、中長期的には収益拡大により財務体質の改善も進むものと予想される。
(執筆:フィスコ客員アナリスト 佐藤 譲)
<SI>
大谷翔平の誤審騒動で改めて感じたジャッジの難しさ 米サイトで審判を数値化も球審泣かせか…
200勝ダルビッシュが謝意「NHKさんがこの生中継、大谷君をやめてまでやってくれている」
ダルビッシュから届いたメール「あんな態度取ってすみませんでした」鶴岡慎也氏語る最大の武器とは
ダルビッシュ日米通算200勝、野茂英雄、黒田博樹に続く3人目 全て先発での達成は史上初
壇蜜、退職代行サービスに思い 自身の経験明かし「情けないなぁとも反省しましたもの」
大谷翔平レッズ本拠地で伝説の「州外ホームラン」期待 現在日本人最多25球場でホームラン記録
トルコ無人機、機体痕跡を確認か イラン大統領ヘリ不明
伊藤沙莉、NHK朝ドラ「虎に翼」最高更新17・6% 優三は本当の気持ちを寅子に明かす
ダルビッシュ日米通算200勝記念し「アシックス原宿フラッグシップ」でグラブとスパイク展示
大谷翔平が移籍後初のサヨナラ打!「素晴らしい瞬間だった」「特別な週末だった」笑顔で振り返る
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
大谷翔平が不運な判定で2度見逃し三振 「えん罪退場」で話題の球審は引き揚げる大谷にブチギレ
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
吉野家が「マスク外し強要疑惑」でプチ炎上、店員さんに聞いてみると……
マンション刺殺、被害者は19歳大学生の女性 大阪・枚方
元めちゃイケメンバーの三中元克(32)現在は何をしているのか調べてみた!
藤田ニコル「脱ぐ予定なかったのですが気づいたらノリノリで…」ヒョウ柄水着姿に大反響
3度逮捕の38歳小向美奈子「今はやってないですよね?」の直撃質問に”回答”
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
【2024年最新】自動車税・固定資産税の1番お得な支払い方法!スマホ決済8選を徹底比較
何があった!?「エアコン」が想定外の壊れ具合!投稿者に話を聞いた
岡本夏生(56)、1600日ぶりにブログを更新した現在が衝撃
玉置浩二の妻、青田典子(53)の現在がとんでもない事になっていると話題に
ユーチューバーもこう氏、元彼女・成海瑠奈について赤裸々告白
ヒカル、浮気相手とのLINE流出にドン引きの声「キモすぎる」「吐きそう」
元めちゃイケメンバーの三中元克(32)現在は何をしているのか調べてみた!
ガーシー、またも綾野剛の暴露写真でネット歓喜「この写真見て笑っちゃう」
完全にダマされた! 『ラヴィット!』あのちゃん“事故レベル”大暴走は『水ダウ』遠隔操作のしわざだった ネットも納得
大谷翔平が不運な判定で2度見逃し三振 「えん罪退場」で話題の球審は引き揚げる大谷にブチギレ
ガーシーが綾野剛のLINE公開でネット騒然「ショック」「すごいエンタメ」
大谷翔平の誤審騒動で改めて感じたジャッジの難しさ 米サイトで審判を数値化も球審泣かせか…
200勝ダルビッシュが謝意「NHKさんがこの生中継、大谷君をやめてまでやってくれている」
ダルビッシュから届いたメール「あんな態度取ってすみませんでした」鶴岡慎也氏語る最大の武器とは
ダルビッシュ日米通算200勝、野茂英雄、黒田博樹に続く3人目 全て先発での達成は史上初
壇蜜、退職代行サービスに思い 自身の経験明かし「情けないなぁとも反省しましたもの」
大谷翔平レッズ本拠地で伝説の「州外ホームラン」期待 現在日本人最多25球場でホームラン記録
トルコ無人機、機体痕跡を確認か イラン大統領ヘリ不明
伊藤沙莉、NHK朝ドラ「虎に翼」最高更新17・6% 優三は本当の気持ちを寅子に明かす
ダルビッシュ日米通算200勝記念し「アシックス原宿フラッグシップ」でグラブとスパイク展示
大谷翔平が移籍後初のサヨナラ打!「素晴らしい瞬間だった」「特別な週末だった」笑顔で振り返る